Hausse du taux de la CSG : quels placements seront touchés ?

Les députés ont validé à l’Assemblée nationale le budget de la Sécurité sociale pour l’année 2026. Son adoption définitive ne fait plus guère de doute, bien qu’un dernier passage devant le Sénat puis l’Assemblée soit encore nécessaire. Parmi les mesures phares figure une augmentation de la CSG, qui touchera certains produits d’épargne, tandis que d’autres placements continueront de bénéficier d’un taux inchangé.

Quels produits d’épargne sont concernés par cette hausse du taux de la CSG ?

Adopté de justesse, ce texte prévoit le relèvement du taux de la CSG sur les revenus du patrimoine, qui passerait de 9,2 % à 10,6 %. Cette hausse s’inscrit dans le cadre de la création d’une nouvelle contribution financière pour l’autonomie, destinée à renforcer les effectifs dans les EHPAD et à améliorer leur équilibre budgétaire, tout en ménageant les épargnants modestes.

L’augmentation concerne principalement les livrets bancaires non réglementés, c’est-à-dire les produits d’épargne classiques proposés par les banques. S’ajoutent également les plans d’épargne salariale, les comptes à terme, ainsi que les revenus générés par les comptes-titres et les plans d’épargne en actions (PEA).

Pour les détenteurs de produits d’épargne financière, cette hausse de la CSG se traduira par une légère diminution du rendement net des placements concernés.

Les placements exemptés de la hausse

À l’inverse, plusieurs catégories de placements resteront protégées de cette revalorisation du taux de CSG. Sont notamment exclus :

• les revenus locatifs ;
• les contrats d’assurance vie ;
• les plans d’épargne logement (PEL) ;
• les plans d’épargne populaire (PEP) ;
• les revenus fonciers et les plus-values immobilières ;
• les plans d’épargne retraite (PER).

L’objectif affiché est de « ne pas pénaliser les épargnants et l’investissement locatif », selon la ministre des Comptes publics Amélie de Montchalin.