Livret A 2026 : taux, plafond, ouverture et calcul des intérêts

Le livret A reste l’un des placements préférés des Français, et pour cause : accessible à tous, sans risque et totalement exonéré d’impôt, il permet de mettre de l’argent de côté tout en le gardant disponible à tout moment. Que vous souhaitiez ouvrir votre premier livret A ou simplement mieux comprendre ses règles de fonctionnement, voici un tour d’horizon complet de ce produit d’épargne réglementée.

Qui peut ouvrir un livret A ?

Contrairement à d’autres produits d’épargne, le livret A n’impose aucune condition d’âge, de nationalité ou de domiciliation fiscale. Il est ouvert aux personnes physiques comme à certaines personnes morales.

Du côté des particuliers, un enfant mineur peut tout à fait disposer de son propre livret A. Pour les personnes majeures placées sous tutelle ou une autre mesure de protection juridique, c’est le représentant légal qui se charge d’ouvrir et de gérer le livret.

Du côté des personnes morales, seules certaines structures y ont droit : les associations à but non lucratif non assujetties à l’impôt sur les sociétés, les syndicats de copropriétaires, ainsi que les organismes HLM. Le compte doit alors être ouvert au nom de la structure, par une personne habilitée à la représenter.

Peut-on posséder plusieurs livrets A ?

La règle est stricte : un livret A est strictement personnel et ne peut en aucun cas être détenu en plus d’un exemplaire par la même personne, ni être ouvert conjointement à deux titulaires. Les associations et syndicats de copropriétaires sont soumis à la même limitation d’un livret unique, seuls les organismes HLM bénéficiant d’une dérogation leur permettant d’en ouvrir plusieurs.

Cette interdiction n’est pas qu’une simple recommandation : elle est assortie d’une sanction financière équivalente à 2 % du montant détenu sur le second livret, l’amende n’étant toutefois pas appliquée si elle représente moins de 50 €.

Comment se déroule l’ouverture d’un livret A ?

N’importe quel établissement bancaire, y compris les banques en ligne, peut proposer l’ouverture d’un livret A. Avant de valider la demande, la banque a l’obligation de vérifier auprès de l’administration fiscale que le client ne détient pas déjà un livret ailleurs.

Trois cas de figure peuvent alors se présenter :

• Si aucun autre livret n’est détenu, l’ouverture doit se faire sans délai.
• Si un livret existe déjà et que le client a autorisé la transmission d’informations détaillées, la banque lui propose soit de clôturer lui-même l’ancien livret, soit de la mandater pour le faire à sa place, soit de renoncer purement et simplement à la nouvelle ouverture.
• Si un autre livret existe et que le client s’est opposé à la transmission d’informations, la banque doit refuser l’ouverture et en justifier le motif.

Chaque ouverture est par ailleurs déclarée au fichier Ficoba, qui recense l’ensemble des comptes bancaires détenus en France.

À noter : il est parfaitement possible de cumuler un livret A avec d’autres produits d’épargne réglementée, comme le livret de développement durable et solidaire (LDDS) ou le livret Jeune.

Versements et retraits : les règles à connaître

Le fonctionnement du livret A a été largement simplifié au fil du temps : plus de livret papier, le suivi des opérations se fait désormais uniquement via des relevés de compte. Aucun chéquier ni carte bancaire classique n’est associé au produit, même si certaines banques délivrent une carte de retrait utilisable dans leurs distributeurs.

Toutes les opérations (ouverture, versement, retrait, clôture) sont gratuites, quel que soit l’établissement.

• Montant minimum des opérations : il faut compter un minimum de 10 € par versement ou retrait. Une exception existe à la Banque Postale, où ce seuil est abaissé à 1,5 €.
• Modes d’alimentation possibles : chèque, espèces au guichet, ou virement depuis un compte appartenant au titulaire. Depuis 2023, il est même possible d’alimenter son livret A par virement depuis un compte détenu dans une autre banque que celle où est logé le livret.

Aucune obligation de versement régulier n’existe : l’épargnant reste libre de déposer ou de retirer de l’argent quand il le souhaite, sans montant maximum de retrait autre que le solde disponible.

Le plafond du livret A

Le plafond diffère selon le statut du titulaire :

• 22 950 € pour les particuliers.
• 76 500 € pour les associations et syndicats de copropriétaires (montant porté à 100 000 € pour les grandes copropriétés de plus de 100 lots).
• Aucun plafond pour les organismes HLM.

Une fois ce seuil atteint, plus aucun versement n’est possible. Les intérêts continuent cependant à s’accumuler sans limite tant que le compte reste ouvert, ce qui peut faire dépasser le plafond au fil du temps sans que cela pose problème.

Le calcul des intérêts

Le taux d’intérêt du livret A, fixé par l’État, s’établit à compter du 1er août 2026 à 1,7 % par an.

Le calcul des intérêts obéit à une règle des quinzaines qui surprend souvent les nouveaux épargnants : seules les sommes placées par période de quinze jours complète produisent des intérêts. Concrètement :

• Un dépôt effectué entre le 1er et le 15 du mois est valorisé au 16 du même mois.
• Un dépôt effectué entre le 16 et la fin du mois est valorisé au 1er du mois suivant.
• Un retrait effectué entre le 1er et le 15 du mois fait perdre les intérêts jusqu’au dernier jour du mois précédent.
• Un retrait effectué entre le 16 et la fin du mois fait perdre les intérêts jusqu’au 15 du mois.

Les intérêts sont ensuite cumulés et versés en une fois, au 31 décembre de chaque année, puis ils viennent à leur tour produire des intérêts l’année suivante.

La fiscalité du livret A

C’est l’un des grands atouts du produit : les intérêts générés par le livret A échappent totalement à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Aucune déclaration n’est donc à effectuer, contrairement à d’autres supports d’épargne comme les comptes-titres ou certaines assurances-vie.

Clôture, succession et livrets oubliés

Clôturer un livret A est une démarche simple, réalisable à tout moment par courrier ou en agence. La banque dispose alors de 15 jours ouvrés pour procéder à la fermeture et reverser les fonds sur le compte indiqué. En cas de dépassement de ce délai, il est possible de saisir le médiateur bancaire. Pour un mineur ou une personne protégée, c’est le représentant légal qui doit engager la clôture.

En cas de décès du titulaire, la banque procède automatiquement à la fermeture du livret. Des frais de succession peuvent être facturés (inventaire, vérifications d’identité des héritiers, transferts…), mais ils sont désormais plafonnés à 1 % du solde total des comptes et produits d’épargne du défunt, sans pouvoir dépasser 857 €.

Livrets oubliés : un livret A sans mouvement pendant plusieurs années est considéré comme inactif. Passé un certain délai, la banque doit transférer les fonds à la Caisse des Dépôts. Le service en ligne Ciclade permet alors de rechercher et de récupérer les sommes ainsi transférées.